リスケジュールとは？

リスケジュールは、主に次の3つの方法で進められます。

元金据え置き: 一定期間、融資の元金部分の返済を停止し、利息のみを支払う形に変更します。これにより、毎月の支払い額が大幅に減少し、短期的にキャッシュフローの改善が可能です。

返済期間の延長: 返済期限を延長し、1回あたりの返済額を減らすことができます。たとえば、5年で完済予定の融資を10年に延長すれば、月々の返済負担が軽減されます。

利率の引き下げ: 銀行と交渉して金利を下げてもらうことで、長期的な返済負担を軽減できます。

リスケジュールを行う際の準備

財務状況の把握と説明

リスケジュールを成功させるためには、まず自社の現状を正確に把握することが重要です。具体的には、キャッシュフロー、収支、借入金の総額などを整理し、銀行に対して透明性を持って説明する必要があります。現状を正確に理解し、それを数値化して示すことが、銀行の理解を得るための第一歩です。

再建計画の提示

リスケジュールは「一時的な措置」であり、最終的には通常の返済が再開されることを銀行に示す必要があります。そのためには、売上や利益を回復させるための再建計画を作成し、どのようにして事業を改善するのかを具体的に説明することが求められます。再建計画には、新しい取引先の開拓、コスト削減策、効率化のための施策などを含めると効果的です。

具体例：リスケジュールによる改善

例えば、ある製造業の中小企業は、主要取引先の縮小により売上が減少し、毎月の返済が資金繰りの負担となっていました。この企業は銀行と交渉し、元金据え置きの6ヶ月間利息のみの支払いに変更することで、キャッシュフローに余裕を持たせました。その期間内に新規顧客の開拓や生産性向上策を実行し、売上を回復させた後、通常の返済スケジュールに戻ることができました。

リスケジュールのメリットと注意点

メリット:

資金繰りの改善: 返済負担が一時的に減少し、キャッシュフローが改善するため、事業再建に集中できる時間を確保できます。

信用維持: 銀行との交渉で合意できれば、デフォルト（返済不能）を回避し、信用情報に悪影響を与えずにすみます。

注意点:

根本的な解決ではない: リスケジュールは一時的な措置であり、根本的な事業改善がなければ、再び返済困難に陥る可能性があります。